中國網(wǎng)財經(jīng)7月10日訊(記者 魏國旭)廣東利元亨智能裝備股份有限公司(以下簡稱“利元亨”)近日因定增事宜被上交所問詢，內(nèi)容涉及募投項目必要性、一季度業(yè)績轉(zhuǎn)虧原因、業(yè)務(wù)可持續(xù)經(jīng)營能力等。
申報材料顯示，利元亨人主要從事高端智能制造裝備的研發(fā)、生產(chǎn)及銷售，報告期內(nèi)收入主要來源于鋰電池制造設(shè)備業(yè)務(wù)，去年新增了智能倉儲業(yè)務(wù)。
投資方向多次變化
【資料圖】
今年6月末，利元亨宣布定增事宜已獲上交所受理。此次定增募資不超過25億元，其中有11.6億元用于華東光伏高端裝備產(chǎn)業(yè)化項目，分別為9.5億元建設(shè)華東光伏高端裝備生產(chǎn)基地，2億元用于高效電池片產(chǎn)業(yè)化驗證項目。項目完成后，公司將具備HJT電池片整線的生產(chǎn)能力并提升設(shè)備交付能力。
對于利元亨“押注”光伏項目的選擇，上交所在問詢函中要求公司結(jié)合設(shè)備制造行業(yè)發(fā)展趨勢、業(yè)務(wù)發(fā)展規(guī)劃、前次募投項目的投資方向以及實施進(jìn)展等情況，說明大額融資投向HJT(一種太陽能電池技術(shù))光伏電池生產(chǎn)設(shè)備的主要考慮及必要性、緊迫性，此次募集資金是否符合主要投向主業(yè)、投向科技創(chuàng)新領(lǐng)域的相關(guān)要求。
同時，利元亨還需要說明募投項目擬生產(chǎn)與研發(fā)產(chǎn)品的具體情況和現(xiàn)有業(yè)務(wù)、前次募投項目產(chǎn)品的聯(lián)系與區(qū)別，表格列示此次募投項目實施后公司相關(guān)產(chǎn)品的產(chǎn)能變化情況，說明產(chǎn)能規(guī)劃合理性以及產(chǎn)能消化措施，并根據(jù)實際情況補(bǔ)充完善重大風(fēng)險提示章節(jié)相關(guān)內(nèi)容。
在上一次募投時，利元亨的投資方向還是工業(yè)機(jī)器人智能裝備研發(fā)與生產(chǎn)、動力鋰電池裝備產(chǎn)業(yè)化以及補(bǔ)充流動資金。截至3月末，利元亨首次公開發(fā)行、向不特定對象發(fā)行可轉(zhuǎn)債的使用比例分別為54.60%、33.97%，其中“工業(yè)機(jī)器人智能裝備研發(fā)中心項目”使用進(jìn)度為32.35%。因此，上交所也要求利元亨說明該項目使用進(jìn)度及后續(xù)使用計劃，是否存在項目延期或變更的風(fēng)險。
一季度業(yè)績由盈轉(zhuǎn)虧
余下募集資金中，利元亨擬將7.4億元用于智能制造數(shù)字化整體解決方案建設(shè)項目，6億元將補(bǔ)充流動資金及償還銀行貸款。據(jù)了解，智能制造項目以構(gòu)建智慧物流倉儲系統(tǒng)為主要目標(biāo)，將讓公司具備智能倉儲整體解決方案以及智能工程解決方案產(chǎn)品銷售能力。
智能倉儲是利元亨的另一個發(fā)力點，申報材料顯示，近三年及一期，主營業(yè)務(wù)收入中該業(yè)務(wù)占比分別為0%、0%、12.37%、24.02%，而其他領(lǐng)域制造設(shè)備占比分別為10.43%、3.24%、0.63%、0%。因此，上交所要求公司說明兩項業(yè)務(wù)是否具有可持續(xù)經(jīng)營能力及營收占比大幅變動的合理性。
盡管多元業(yè)務(wù)不斷推進(jìn)，但利元亨今年一季度卻由盈轉(zhuǎn)虧，營收增長57%的同時歸母凈利潤為-6686.36 萬元，同比下滑184.16%；扣非凈利潤6914.3萬元，同比下滑196.28%。對此利元亨認(rèn)為，虧損是由于收入構(gòu)成發(fā)生較大變化導(dǎo)致毛利率降低、公司生產(chǎn)規(guī)模快速擴(kuò)大導(dǎo)致成本費(fèi)用增幅較大、動力鋰電客戶的回款周期較長導(dǎo)致信用減值計提金額大幅提高。在問詢函中，上交所要求公司分析一季度由盈轉(zhuǎn)虧的原因及影響業(yè)績虧損的因素是否已改善。
值得一提的是，根據(jù)發(fā)行方案，利元亨控股股東利元亨投資擬以現(xiàn)金方式認(rèn)購，而資金來源之一為減持可轉(zhuǎn)債(利元轉(zhuǎn)債，118026.SH)。上交所在問詢函中要求公司說明認(rèn)購對象是否具備資金能力，通過減持前次發(fā)行的可轉(zhuǎn)債認(rèn)購此次發(fā)行股份的主要考慮及后續(xù)減持安排以及對上市公司的影響。
